اسیر دست از دست دادن پزشکی: مسائل و پاسخ ها

تأمین مالی خود به یکی از گسترده ترین اشکال تأمین اعتبار ریسک برای پوشش مراقبت های بهداشتی کارمندان تبدیل شده است. در سال 2000 ، حدود 48 ٪ از کل کارفرمایان پوشش مراقبت های بهداشتی کارمندان خود را تأمین می کردند. پنج سال بعد ، درصد کارفرمایان خود بیمه شده به اواسط دهه 50 افزایش یافته بود ، و در سال 2015 ، با توجه به قانون مراقبت مقرون به صرفه (ACA) ، درصد کارفرمایان خود بیمه شده آستانه 60 ٪ را گرفتند و انتظار می رودرشد خود را با سرعت قابل توجهی ادامه دهید.

At the present time, more than 80 million individuals – 60% of all>کارگران زیر 65 سال-تحت پوشش برنامه های بهداشتی کارفرمایان خود بیمه شده قرار دارند. با توجه به افزایش هزینه مراقبت های بهداشتی و پیچیدگی های مرتبط با انطباق ACA ، احتمالاً کارفرمایان بیشتری به عنوان گزینه ای برای پایین آمدن یا جبران هزینه های ارائه خدمات درمانی به کارمندان خود ، تأمین مالی خود را کشف می کنند. با چنین رشد پایدار ، استفاده استراتژیک از اسیران از دست دادن توقف ، برای تقویت تأمین مالی سنتی ، نیز به احتمال زیاد رشد می کند.

اسیران از دست دادن توقف پزشکی چندین سال است که از محبوبیت سطح طاقچه لذت می برند. با این حال ، طی چند سال گذشته ، پذیرش آنها به سطح اصلی تر رسیده است. افزایش آشنایی با گزینه های تأمین مالی جایگزین ، همراه با افزایش ناراحتی نظارتی ACA ، احتمالاً مسئول این افزایش در سطح راحتی است که کارفرمایان اکنون با توجه به متوقف کردن اسیران از دست دادن احساس می کنند.

در نتیجه ، همان تکنیک های تأمین مالی در معرض خطر که برای چندین دهه برای کاهش هزینه خطرات تلفات مورد استفاده قرار می گرفت ، اخیراً درجه جدیدی از محبوبیت را در برنامه های بهداشت و درمان خود تأمین می کند.

بخش 2: مزایای تنظیم پوشش از دست دادن پزشکی (سن) از طریق اسیر چیست؟

اولین و بارزترین سود ، کاهش و تثبیت هزینه کلی ارائه بیمه خدمات درمانی به کارمندان به صورت طولانی مدت است. فرضیه هر ساختار ریسک جایگزین مبتنی بر ، دستیابی به مناسب ترین تعادل بین فرض ریسک و انتقال ریسک است - به منظور بهینه سازی پس انداز ، در حالی که در عین حال از اهداف مدیریت ریسک ، مالی و تجاری سازمان حمایت می کند. مشارکت اسیر در پوشش اضافی (از دست دادن توقف پزشکی) که از یک برنامه خود بیمه شده پشتیبانی می کند ، مزایای حاصل از تأمین مالی خود را به تنهایی تقویت می کند. برای کارفرمایان کوچکتر ، مشارکت در یک گروه اسیر می تواند دسترسی به بسیاری از همان مزایای مشابه (افزایش ریسک ، افزایش هزینه های ارائه دهنده خدمات ، تقسیم سود سهام مازاد و موارد دیگر) را فراهم کند که توسط سازمان های بزرگتر با یک اسیر تک والدین لذت می برند.

از آنجا که متغیرهای تحریریه برای هر کارفرما و اسیر متفاوت هستند ، ارائه ارقام بالقوه صرفه جویی در هزینه دشوار است. هدف اصلی یک برنامه خطر جایگزین به درستی ساختار یافته ، فاصله گرفتن کارفرما از وابستگی به بازارهای بیمه ای بی ثبات یا چرخه ای تر-به منظور ارتقاء ثبات طولانی مدت و به اندازه کافی کاهش هزینه نهایی ریسک در طول زمان است.

بخش 3: پیامدهای استفاده از اسیر برای از دست دادن پزشکی برای سازمان والدین چیست؟

ابتدا لازم به ذکر است که به استثنای اسیران گروه ، معمولاً منطقی نیست که اسیر را صرفاً برای از دست دادن پزشکی تشکیل دهید. حق بیمه ، به جز کارفرمایان بسیار بزرگ ، به طور معمول به اندازه کافی بزرگ نیستند که توجیه اقتصادی مناسب را ارائه دهند. فرصت های اصلی برای کارفرمایانی است که از قبل اسیر مستقر دارند و می توان از دست دادن توقف نیز اضافه کرد. کارفرمایانی که دارای اسیر موجود هستند احتمالاً از قبل مزایای پزشکی خود را تأمین می کنند و اضافه کردن از دست دادن توقف پزشکی یک افزودنی آسان اسیر است.

درست همانطور که از یک اسیر برای تقویت استراتژیک تلاش های مدیریت ریسک استفاده می شود ، افزودن از دست دادن توقف به یک اسیر می تواند با افزایش کارآیی تأمین مالی و تحویل مزایای کارمندان ، اهداف پاداش منابع انسانی سازمان را تقویت کند. یکی از اهداف اصلی اسیر ، تأمین پوشش یا تسهیل ظرفیت است که به طور نامتناسب گران است یا در غیر این صورت در بازارهای بیمه سنتی یا استاندارد در دسترس نیست. اگرچه برخی از سیاستهای از دست دادن متوقف می شوند که سند برنامه کارفرمایان را آینه می دهد ، اما بیشتر سیاستهای از دست دادن توقف حاوی محرومیت (اختلاف در شرایط A/K/A DICS) هستند که با سند طرح مغایرت دارند. حامل های از دست دادن نیز به طور مکرر افراد خاص را با شرایط پزشکی بزرگ و مداوم شناسایی می کنند و (A/K/A "لیزر") آنها را از پوشش از دست دادن متوقف می کنند. DICS و لیزرها نمونه هایی از شرایط و ضوابط هستند که می توانند به طور مؤثر توسط یک اسیر جذب شوند ، به منظور کمک به حفظ تداوم طولانی مدت برای تحویل سود خود تأمین می شوند.

بخش 4: انواع اسیر ، توضیح داده شده است

اسیران برای از دست دادن پزشکی به طور کلی از همان ساختار اسیر تلفات سنتی تر پیروی می کنند ، و هر دو ساختار اسیر و گروه اسیر تک والدین (خالص) و گروهی به طور گسترده ای مورد استفاده قرار می گیرند.

• اسیران تک والد: یک اسیر تک والد (یا خالص) به عنوان یک شرکت تابعه از یک نهاد دیگر تشکیل می شود ، که از آن به عنوان "والدین" (یعنی یک مالک واحد) یاد می شود تا خطرات والدین خود را تضمین کند. فرصت های اصلی برای کارفرمایان بزرگ بزرگ است که از قبل اسیر تک والدینی مستقر دارند و می توان از دست دادن توقف نیز اضافه کرد. بسیاری از کارفرمایان خود تأمین شده در این اندازه قبلاً از دست دادن توقف خریداری نکردند ، اما از آنجا که تصویب ACA و حداکثر حداکثر سود نامحدود آن در یک برنامه بهداشتی ، آنها اکنون سطح پوشش بالا (نامحدود) را خریداری می کنند و می توانند برخی از لایه های پایین تر را فرض کنندبه اسیر آنهاهمانطور که قبلاً ذکر شد ، پوشش از دست دادن به خودی خود به طور معمول حق بیمه کافی را برای توجیه تشکیل اسیر صرفاً برای این منظور ایجاد نمی کند. با این حال ، می توان از آن برای گسترش مؤثر ابزار و تقویت کارایی یک اسیر موجود استفاده کرد.

   

• اسیران گروه: یک گروه اسیر یک نهاد حقوقی است که به طور مشترک متعلق به گروهی از شرکت های نامربوط است و در درجه اول برای اطمینان از خطر صاحبان عضو آن تشکیل شده است. به طور کلی دو نوع اسیر گروه وجود دارد: ناهمگن (صنایع متفاوت) و همگن (صنایع مشابه). هدف از هر دو نوع اسیران گروهی ، این است که گروهی از کارفرمایان بازار میانی را قادر به تکثیر مشخصات ریسک یک کارفرمای بزرگ برای گسترش ریسک ، ارتقاء ثبات و دستیابی به صرفه جویی در هزینه های اهرم از ارائه دهندگان خدمات مختلف کنید.

   

1. گروه های ناهمگن به طور کلی به شرکت کنندگان بیشتری نیاز دارند تا در بین اعضای متنوع خود به گسترش مناسب ریسک برسند. اندازه بزرگتر و گسترش ریسک برای کاهش تنوع ریسک و پتانسیل افزایش نوسانات زیرنویس ، ناشی از متفاوت بودن جمعیت در بین جمعیت کارفرمایان شرکت کننده ضروری است. به عنوان مثال ، مشخصات ریسک جمعیت کارمندان یک شرکت خدمات حرفه ای 250 زندگی بسیار متفاوت از مشخصات ریسک یک شرکت ساختمانی 250 زندگی است. هر دو می توانند عضو یک گروه ناهمگن اسیر باشند ، اگرچه برای دستیابی به ثبات پایدار باید اندازه و گسترش ریسک مناسب باشد.

    

اسیران گروه می توانند به عنوان اسیران متعلق به عضو سنتی یا به عنوان اجاره نامه (RAC) ساختار یافته باشند. یک RAC یک شرکت بیمه اسیر است که متعلق به یک نهاد حامی مالی غیرمجاز ، به طور معمول یک شرکت بیمه است ، که فضای "اجاره" را در اسیر از پیش تعیین شده برای بیمه شدگان "اجاره می کند". این ساختار اجاره ای بسیاری از همان مزایا را فراهم می کند ، بدون اینکه بسیاری از تعهدات مالی لازم در ارتباط با اسیران سنتی (عضو) باشد. RAC ها همچنین ممکن است به عنوان شرکت های سلولی جدا شده (یا محافظت شده) ساختار یافته باشند که در آن دارایی ها و بدهی های هر گروه از شرکت کنندگان از نظر قانونی از گروه های دیگر جدا می شوند و نمی توانند توسط اعضای دیگر برای پاسخگویی به بدهی های خود استفاده شوند.

بخش 5: آیا اسیران از دست دادن گروه از دست می دهند که Mewas را در نظر گرفته اند؟

اسیران گروهی چندین انجمن رفاه کارفرمایان (MEWAS) در نظر گرفته نمی شوند و این یک تمایز مهم است. در یک MEWA ، کمک های حق بیمه از چندین کارفرمایان به یک حساب اعتماد یا حضانت واحد کمک می کند و از آن برای خرید بیمه یا پرداخت مطالبات مستقیم به ارائه دهندگان یا کارمندان استفاده می شود. تمام وجوه MEWA توسط یک مدیر متمرکز کنترل و مدیریت می شود و اتاق را برای کنترل کم و یا بدون کنترل کارفرمایان می گذارد. Mewas همچنین توسط معدود کشورهایی که در واقع به آنها اجازه می دهند به شدت تنظیم می شود.

در یک توقف گروهی از دست دادن اسیر ، هر کارفرما یک برنامه سود جداگانه از خود تأمین می کند و یک سیاست جداگانه از دست دادن پزشکی را خریداری می کند. در حال آمدن دارایی های برنامه ای نیست ، و همچنین ریسک مشترک در بین برنامه های مزایای کارفرمایان شرکت کننده وجود ندارد. هر کارفرما کنترل کامل برنامه سود خود را ، از جمله امکان تعیین سطح بودجه ، و انتخاب ، تعیین و کنترل مدیران برنامه ، TPA ها و سایر مؤلفه های خدمات مرتبط را حفظ می کند. اسیر فقط در پوشش از دست دادن توقف پزشکی ، که جداگانه و مستقیماً به خود متصل نیست ، با خود برنامه سود شرکت می کند.

بخش 6: مکانیک یک گروه اسیر

در یک گروه اسیر ، هر کارفرما یک برنامه خود تأمین مالی جداگانه برای کارمندان خود ایجاد می کند و با توجه به اشتهای خطر خود ، پوشش توقف پزشکی را خریداری می کند. از بین رفتن از بیمه گر یا بیمه گر مشترک خریداری می شود که برای هر یک از اعضای اسیر پوشش می دهد. سطح مشارکت واقعی اسیر با اشتهای ریسک جمعی اعضای بیمه شده تعیین می شود و می تواند به صورت مشارکت اضافی یا سهمیه سهمیه ساخته شود.

ساختار اساسی اسیر توقف از دست دادن نسبتاً ساده است:

• شرکت کنندگان در گروه یک بیمه گر از دست دادن مشترک را برای ارائه پوشش برای همه اعضا انتخاب می کنند.
• پس از دستیابی به تعهد مشارکت مناسب (توده بحرانی) ، هر یک از اعضای یک برنامه مراقبت های بهداشتی با تأمین مالی شخصی را ایجاد و نگهداری می کنند. این شامل انتخاب طرح برنامه مورد نظر و کلیه مؤلفه های خدمات مرتبط مانند سرپرستان شخص ثالث (TPA) ، شبکه های ارائه دهنده و موارد مشابه خواهد بود. اگرچه برنامه هر عضو به طور جداگانه طراحی و نگهداری می شود ، در صورتی که اجزای مرتبط به صورت جمعی از ارائه دهندگان مشترک به دست می آیند ، می توان مزایای اندازه این گروه را افزایش داد.
• با توجه به اشتهای خطر خود ، هر یک از اعضا پوشش توقف از بین رفتن پزشکی خاص و کل را خریداری می کنند. ضرر توقف از بیمه گذار مشترک یا بیمه گر خریداری می شود که برای هر یک از اعضای اسیر پوشش می دهد.
• شرکت مخابراتی متوقف شده سپس بخشی از نمونه کارها را که از بین می رود ، که به همه اعضای گروه شرکت کننده مربوط می شود ، به یک اسیر متعلق به مشترک توسط همه اعضای شرکت کننده ، واگذار می کند.(به عنوان مثال ، اسیر مشارکت ریسک را در 250،000 دلار بیش از 250،000 دلار یا 500،000 دلار بیش از 500،000 دلار لایه در نمونه کارها جمعی فرض می کند.) سطح مشارکت اسیر واقعی با اشتهای ریسک جمعی اعضای بیمه شده تعیین می شود ، با توافق از طریقحامل سدینگ.

اسیران گروه می توانند با حمل و نقل ، شبکه های ارائه دهنده و ارائه دهندگان خدمات مرتبط ، اهرم را افزایش دهند تا تخفیف های مربوط به حجم ایجاد کنند که به طور معمول در دسترس بسیاری از افراد شخصی خود قرار نمی گیرد. با حفظ یک لایه مشارکت اضافی از طریق اسیر ، نوسانات قیمت گذاری مرتبط با پوشش متوقف کردن از بین می رود.

کارفرمایان با بیش از 1000 زندگی کارمند به طور معمول در حفظ یک برنامه خود تأمین مالی مشکل مکانیکی یا مالی کمی ندارند و به وفور نسبی به پوشش متوقف شده دسترسی دارند. گزینه های توقف پزشکی و گزینه های ساختاری کلی برای شرکت های کوچکتر و متوسط (افرادی که بین 100 تا 500 کارمند زندگی می کنند) می توانند چالش برانگیز تر باشند. اسیران گروه نوید قابل توجهی در تقویت ثبات برنامه تأمین مالی و در گسترش دسترسی به توقف از دست دادن به کارفرمایان در این بخش نشان می دهند. اسیران گروه جدید نیستند. آنها به طور موثری برای پوشش قرار گرفتن در معرض تلفات کارفرمایان متوسط برای چندین دهه استفاده شده اند.

هر دو اسیران تک والد و گروهی با کنترل برای انتخاب ارائه دهندگان خدمات جدا نشده ، تعیین سطح پوشش ، مدیریت ضرر ، هدایت استفاده از مازاد و در نهایت سهم در نتایج-ایده آل ایجاد سود پایین. به طور مؤثر استفاده از این قابلیت ها به بنگاه ها کمک می کند تا ضمن بهینه سازی ثبات طولانی مدت خود ، هزینه ریسک را کاهش دهند.

بخش 7: چگونه می توان تعیین کرد که آیا یک توقف از دست دادن اسیر برای یک کارفرما مناسب است

این که آیا استفاده از یک توقف از دست دادن اسیر ، یک فرایند مشترک است ، یکی از افراد مربوط به مشتری و مشاور/کارگزار آنها ، به همراه شرکت بیمه (دوباره). مناسب بودن مشتری برای مشارکت اسیر بر مدیریت مالی و اهداف مزایای کارمندان آنها پیش بینی شده است و به دنبال آن انتخاب کارآمدترین ساختار برای دستیابی به آن اهداف است. تأمین مالی خود مبتنی بر حفظ بخشهای قابل پیش بینی خطر است ، در حالی که لایه های خطر غیرقابل پیش بینی تر را به یک بیمه گذار منتقل می کند. سطح مناسب بودن برای مشارکت در یک اسیر با توانایی کارفرمایان در فرض ریسک اضافی ، همراه با افزایش اندک در مسئولیت اداری ، برای دستیابی به کاهش پیشرفته در هزینه های کلی برنامه تعیین می شود.

از نظر ویژگی های مناسب ، اندازه اولین مورد است. آیا نهاد می تواند به طور موثر (و شاید به اندازه کافی) خطر قابل پیش بینی قابل پیش بینی را برای دستیابی به بازده متناسب فرض کند؟برای اسیران تک والد ، با فرض اینکه مالک ضرر توقف را به اسیر موجود اضافه می کند ، 1 میلیون دلار حق بیمه یک معیار عادی برای حداقل مناسب بودن است. برای اسیران گروهی ، حداقل آستانه به طور کلی 10 گروه کارفرما یا 1000 زندگی (میانگین 100 نفر زندگی) و 2. 5 میلیون دلار حق بیمه است که ترکیب عضو همگن تر (خاص صنعت) از دیدگاه زیرنویس ترجیح داده می شود. همانطور که قبلاً ذکر شد ، هرچه این گروه ناهمگن تر باشد ، برای دستیابی به گسترش مناسب ریسک در طبقه بندی های مختلف صنعت و اندازه کارفرمایان ، باید بزرگتر باشد.

چه اسیر یک والد و چه گروهی ، همه کارفرمایان باید موارد زیر را نشان دهند: ثبات مالی مناسب ، تمایل به فرض ریسک و تعهد به مدیریت ریسک صحیح و ارتقاء سلامت و سلامتی کارکنان.

بخش 8: وزارت کار ، ERISA و مقررات دولتی

برای اسیران از دست دادن توقف ، مهم است که بیمه خود را برای تأمین مالی و از دست دادن پزشکی از خود برنامه بیمه مراقبت های بهداشتی متمایز کنید. این تمایز مهم است زیرا اسیر یک نهاد جداگانه است ، که به برنامه سود واقعی (برنامه) ارائه شده به کارمندان متصل نیست. وزارت کار ایالات متحده (DOL) ، از طریق قانون امنیت درآمد بازنشستگی کارمندان (ERISA) ، صلاحیت نظارتی را در مورد خود این طرح دارد ، اما بیمه را تنظیم نمی کند. در یک ساختار خود بیمه شده ، کارفرما مسئولیت مالی را برای کلیه تعهدات ادعای این طرح فرض می کند. پوشش از دست دادن پزشکی ، که توسط اسپانسر طرح خریداری شده است ، این طرح را بیمه نمی کند. در عوض ، این حامی را برای تعهدات ادعای خود در مورد این طرح جبران می کند. در همین راستا ، DOL فقط مسئولیت های حامی برنامه را در رابطه با مدیریت برنامه کلی و تحویل مزایا به کارمندان تنظیم می کند. کشورهای جداگانه بیمه را تنظیم می کنند ، از جمله از دست دادن توقف پزشکی. با این حال ، از آنجا که این طرح به خود بیمه شده است (و به طور خاص توسط ERISA به عنوان بیمه تلقی نمی شود) ، دستورالعمل های بیمه ایالتی مقدم هستند و بنابراین در رابطه با طرح قابل اجرا نیست.

بخش 9: آیا یک توقف از دست دادن اسیر نیاز به تأیید DOL دارد؟

هر بیمه مزایای کارمندان (به غیر از پوشش داوطلبانه) که پوشش مستقیماً برای یک کارمند فراهم می کند ، برای ورود به یک اسیر ، به معافیت معامله ممنوع ERISA (PTE) از DOL نیاز دارد. از آنجا که برنامه پزشکی خود تأمین شده بخشی از اسیر نیست ، نیازی به PTE ندارد. از دست دادن توقف پزشکی توسط IRS به عنوان دارایی برنامه شناخته نمی شود و همانطور که قبلاً نیز گفته شد ، کارفرما را به جای کارمندان کارفرما اطمینان می دهد. این پوشش از مزایای کارمندان در نظر گرفته نمی شود ، و از آنجا که نه DOL و نه ERISA صلاحیت نظارتی ندارند ، معافیت معامله ممنوع (PTE) برای اسیر از دست دادن پزشکی قابل اجرا نیست و از DOL لازم نیست. این واقعیت که بیمه از دست دادن توقف پزشکی در نظر گرفته نمی شود پوشش مزایای کارمندان در نظر گرفته شده است که اخیراً توسط ایالات متحده آمریکا DOL در نسخه فنی 2014 ، تأیید شده است (شماره DOL ایالات متحده 2014-01).

بخش 10: بیمه جلو در مقابل بیمه مجدد

از آنجا که از دست دادن توقف پزشکی یک پوشش موقت است که از نظر آماری موظف نیست ، اسیران تک والد معمولاً نیازی به "جلو" توسط یک شرکت بیمه ندارند. خود اسیر به دلیل محل زندگی خود به عنوان یک شرکت بیمه شناخته می شود و می تواند یک سیاست از دست دادن توقف را برای والدین خود ، یعنی کارفرما صادر کند. به همین دلیل ، پوشش از دست دادن پزشکی برای اسیر تک والدین می تواند در قالب بیمه اتکایی به جای بیمه ارائه شود. به عنوان بیمه اتکایی ، بخش عمده ای از هزینه های مربوط به صدور بیمه نامه (هزینه های جلوی ، مالیات های حق بیمه ، وثیقه و موارد دیگر) از بین رفته است ، بنابراین هزینه پوشش را کاهش می دهد. قادر به نوشتن ضرر متوقف به عنوان یک معامله بیمه اتکایی معمولاً کارآمدترین ساختار برای اسیران تک والد است که در بیشتر موارد نیازی به حامل جلوی آن نخواهد داشت.

اسیران گروه به طور معمول ملزم به داشتن یک شرکت حمل و نقل مجاز یک سیاست ضرر توقف تأیید شده برای صاحبان عضو خود هستند. در بیشتر موارد ، شرکت های بیمه اسیر توسط انجمن ملی کمیساران بیمه (NAIC) و کشورها به عنوان بیمه گذاران "غیر مجاز" شناخته می شوند. از آنجا که بیمه از دست دادن توقف توسط ایالات متحده تنظیم می شود ، بیشتر آنها نیاز دارند که هر نهاد که به عنوان یک شرکت بیمه فعالیت کند باید به عنوان یک بیمه گذار مجاز شناخته شود و به طور مناسب توسط دولت (های) شخصی مجوز داشته باشد تا بتواند بیمه نامه ای را برای غیرقانونی صادر کندنهادهای وابسته ، یعنی اعضای گروه. بنابراین ، اکثر اسیران گروه به طور معمول در پشت یک شرکت جلو ساخته می شوند ، که یک سیاست از دست دادن توقف را صادر می کند ، و سپس به عنوان یک بیمه گر برای اسیر خطرناک می شود.

CEDING بیمه به یک اسیر ، در پشت یک جبهه ، بدیهی است که به ساختار هزینه اسیر می افزاید ، و به دلیل اینکه خود اسیر توسط NAIC به عنوان "بیمه گر مجاز" شناخته نمی شود ، برخی از وثیقه ها ، متناسب با میزان ریسک ناشی از آناسیر ، مورد نیاز خواهد بود. با این حال ، بیشتر این هزینه ها بخشی از یک برنامه سنتی خود تأمین مالی است و با بازده بالقوه و بازده سرمایه گذاری که توسط اسیر ایجاد می شود جبران می شود و به عنوان سود سهام یا اعتبار حق بیمه به افراد صاحب اعظم باز می گردد.

بخش 11: آیا از دست دادن پزشکی مزایای مالیاتی اسیر را افزایش می دهد؟

نظرات متفاوتی در مورد پاسخ این سوال وجود دارد. حتی اگر از دست دادن توقف پزشکی می تواند متنوع سازی پرتفوی ریسک مفید را برای یک اسیر فراهم کند ، نظر ما این است که نباید برای اهداف مالیاتی اسیر تک والدین ریسک شخص ثالث محسوب شود. به طور کلی تشخیص داده می شود که اسیرانی که دارای درجه ای از حق بیمه هستند (50 ٪ بندر ایمن محسوب می شوند) از ریسک نامربوط یا شخص ثالث ، ممکن است بتوانند ادعای کسر حق بیمه را داشته باشند. پوشش بیمه ای از مزایای کارمندان که به طور مستقیم به کارمند پرداخت می کند ، یا به ارائه دهندگان مراقبت های بهداشتی از طرف شخص تحت پوشش ، به عنوان ریسک اسیر شخص ثالث توسط خدمات درآمد داخلی شناخته می شود. با این حال ، از آنجا که بیمه از دست دادن توقف پزشکی پوشش را برای کارفرما فراهم می کند ، نه مستقیماً به کارمندان ، هیچ خطر شخص ثالثی وجود ندارد. عنصر متمایز توسط بدهی های آنها در واقع بیمه می شود - کارفرما یا کارمند. این تفسیر توسط ایالات متحده DOL در نسخه فنی که قبلاً ذکر شد ، مجدداً تأیید شد. شرایط مالیاتی برای اسیران گروه ممکن است متفاوت باشد ، با این حال ، صاحبان عضو شرکت کننده نهادهای نامربوط هستند. از آنجا که ما قادر به ارائه مشاوره مالیاتی نیستیم و از آنجا که نظرات متناقضی وجود داشته است ، توصیه ما این است که همیشه از یک وکیل مالیات اسیر واجد شرایط به دنبال راهنمایی مناسب باشیم.

بخش 12: مدیریت ریسک برای موفقیت بسیار مهم است

درست همانطور که برنامه های تلفات خود بیمه شده از تکنیک های کنترل ضرر برای بهبود ایمنی کارکنان و کاهش ادعاها استفاده می کنند ، برای برنامه های مراقبت های بهداشتی خود بیمه شده برای استفاده از اقدامات مؤثر در هزینه هزینه ضروری است. برنامه هایی مانند بررسی استفاده ، مدیریت بزرگ پرونده و تخفیف های ارائه دهنده مذاکره ، پس از وقوع ، اثربخشی خود را برای کاهش هزینه مطالبات ارائه داده اند. ابتکارات جدیدتر ، مانند برنامه های سلامتی کارکنان و مدل سازی پیش بینی ، تلاش می کنند با بهبود سلامت کلی جمعیت کارمندان ، هزینه های پیشگیرانه را کاهش دهند. افزایش سلامتی کارکنان به کاهش چشمگیر هزینه های تأمین مراقبت های بهداشتی کارمندان کمک می کند - نه بلافاصله ، بلکه با گذشت زمان ، به عنوان اثرات ماتریس برنامه سلامتی. برنامه های مترقی تر عناصری مانند قیمت گذاری مبتنی بر ارجاع شده ، مراقبت های مجازی (از راه دور) و گردشگری پزشکی را به عنوان تکنیک های اضافی کاهش هزینه در طراحی خود قرار می دهد. افزایش هزینه های ثابت مرتبط با اجرای برخی از ابتکارات مدیریت ریسک افزایش خواهد یافت. با این حال ، پس انداز ناشی از کاهش نتیجه در هزینه های مطالبات - هزینه بسیار بیشتر - هزینه های اولیه را با گذشت زمان جبران می کند.

بخش 13: ملاحظات داخلی

بر خلاف اسیرانی که مزایای کارمندان را که نیاز به یک PTE DOL دارند ، ارائه می دهند ، یک اسیر از دست دادن پزشکی لازم نیست که در ساحل مستقر شوند. از آنجا که اسیران بیشتر در خارج از کشور انتخابات IRS 953 (د) را به عنوان یک شرکت مستقر در ایالات متحده مالیات داده اند ، مزایای استفاده از خارج از کشور از بین رفته است. در واقعیت ، بیشتر پوشش از دست دادن توقف تک والد به اسیر موجود اضافه می شود ، بنابراین تصمیم اقامتگاه اتوماتیک می شود. در بیشتر موارد ، محل زندگی موجود فقط نیاز به گسترش یا اصلاح در برنامه اصلی کسب و کار اسیر دارد ، ضمن اینکه اطمینان حاصل می کند که مازاد مناسب برای ایجاد خط جدید تجارت ایجاد شده است.

انتخاب Domicile برای اسیران گروه کمی متفاوت است. بیشتر این موارد صرفاً برای نوشتن از دست دادن متوقف شده ایجاد می شوند ، و به همین ترتیب ، ترکیبات به خانواده های دوستانه تر و آشنایی با تفاوت های خاص برای اسیران گروهی مانند جزایر کیمن ، برمودا و ورمونت ، جاذبه شده اند.

نتیجه گیری: ادامه انتظارات رشد

با افزایش هزینه های پزشکی ، علاقه به خود تأمین مالی و توقف از دست دادن همچنان به رشد خود ادامه خواهد داد و عدم قطعیت های مربوط به ACA میزان کنترل کارفرمایان را می تواند در ساختارهای بیمه معمولی تر حفظ کند. اسیران ساخت یافته به درستی می توانند تثبیت شوند و حتی هزینه پوشش از دست دادن توقف پزشکی را نیز کاهش دهند و می توانند برای بسیاری از کارفرمایان ، تحویل سود افزایش یافته ، بیش از بیمه سنتی تر را تسهیل کنند.

بخش حادثه و بهداشت و درمان QBE Solution QBE مستقر در آمریکای شمالی ، پوشش و خدمات نمونه ای را برای پشتیبانی از نیازهای تخصصی کارفرمایان خود بیمه شده به عنوان ارائه دهنده پیشرو در زمینه نوشتن مستقیم از دست دادن پزشکی ، از جمله برنامه های اسیر والدین و گروهی که نیاز به توقف از دست دادن دارند ، ارائه می دهد. بیمه

حدود QBE آمریکای شمالی QBE آمریکای شمالی بخشی از گروه بیمه QBE Limited ، یکی از بزرگترین بیمه گذاران و بیمه گرها در سراسر جهان است. QBE NA حق بیمه های ناخالص را در سال 2015 با 4. 6 میلیارد دلار گزارش داد. نتایج سال 2015 گروه بیمه QBE را می توان در qbe.com/us یافت. QBE که مقر آن در سیدنی ، استرالیا است ، از 43 کشور جهان با حضور در هر بازار کلیدی بیمه فعالیت می کند. بخش آمریکای شمالی که مقر آن در نیویورک است ، از طریق شرکت های تابعه بیمه املاک و تلفات خود تجارت می کند. شرکت های بیمه QBE توسط A. M "A" (عالی) رتبه بندی می شوند. بهترین و "A+" توسط Standard & Poor's.* اطلاعات اضافی را می توانید در qbe.com/us پیدا کنید ، یا qbenorthamerica را در توییتر دنبال کنید.