سود سرمایه در مقابل درآمد سرمایه گذاری: تفاوت چیست؟

مشارکت کنندگان Investopedia از طیف وسیعی از پیشینه ها آمده اند و بیش از 24 سال هزاران نویسنده و ویراستار متخصص بوده اند که مشارکت داشته اند.

به روز شده 23 ژانویه 2022 بازبینی شده بوسیله بررسی شده توسط Chip Stapleton

Chip Stapleton یک دارنده مجوز سری 7 و سری 66 ، دارنده امتحان CFA سطح 1 است و در حال حاضر دارای مجوز زندگی ، تصادف و بهداشت در ایندیانا است. وی 8 سال تجربه در امور مالی ، از برنامه ریزی مالی و مدیریت ثروت گرفته تا امور مالی شرکت ها و FP& A دارد.

سود سرمایه در مقابل درآمد سرمایه گذاری: یک مرور کلی

تفاوت بین سود سرمایه و انواع دیگر درآمد سرمایه گذاری منبع سود است. درک تفاوت از نظر همه چیز از تشکیل مالیات گرفته تا برنامه ریزی یک استراتژی بازنشستگی مهم است.

سرمایه به مبلغ اولیه سرمایه گذاری شده اشاره دارد. بنابراین ، سود سرمایه سود حاصل می شود که یک سرمایه گذاری با قیمت بالاتر از قیمت خرید اصلی فروخته می شود. درآمد سرمایه گذاری سود حاصل از پرداخت بهره ، سود سهام ، سود سرمایه جمع آوری شده در نتیجه فروش امنیت یا سایر دارایی ها و سایر سودهای حاصل از هر نوع وسیله نقلیه سرمایه گذاری است.

بسته به نحوه انجام سرمایه گذاری ، سود بین چندین سرمایه گذار به روش های خاص توزیع می شود. در اینجا نگاهی به تفاوت بین سود سرمایه و درآمد سرمایه گذاری می پردازیم.

غذای اصلی

• سود سرمایه و سایر درآمد سرمایه گذاری بر اساس منبع سود متفاوت است.
• سود سرمایه بازده به دست آمده هنگام فروخته شدن سرمایه گذاری برای بیش از قیمت خرید آن است.
• درآمد سرمایه گذاری سود از پرداخت بهره ، سود سهام ، سود سرمایه و هر سود دیگری است که از طریق یک وسیله نقلیه سرمایه گذاری حاصل می شود.
• مالیات بر سود سرمایه بسته به اینکه این هلدینگ بیش از یک سال باشد ، دارای طبقه بندی کوتاه مدت یا بلند مدت است.

سود سرمایه

سود سرمایه افزایش ارزش دارایی سرمایه - چه سرمایه گذاری یا املاک و مستغلات - است که ارزش بالاتری از قیمت خرید اصلی به آن می دهد. یک سرمایه گذار تا زمانی که سرمایه گذاری برای سود فروخته نشود ، سود سرمایه ندارد.

به عنوان مثال ، فرض کنیم یک سرمایه گذار 100 سهام سهام در شرکت ABC را با 10 دلار در هر سهم خریداری کرده است. بنابراین ، هزینه سرمایه (CAPEX) 10 100 دلار یا 1000 دلار است.

اکنون فرض کنید که ارزش هر سهم به 20 دلار افزایش می یابد ، و کل سرمایه گذاری به ارزش 2000 دلار (20 x 100 دلار = 2،000 دلار). اگر سرمایه گذار سهام را با ارزش بازار بفروشد ، کل درآمد 2000 دلار است. سود سرمایه در این سرمایه گذاری برابر با کل درآمد منهای سرمایه اولیه (2،000 دلار - 1000 دلار = 1000 دلار) است.

درآمد سرمایه گذاری

افراد بیشتر از طریق درآمد اشتغال درآمد خالص کسب می کنند ، اما سرمایه گذاری در بازارهای مالی نیز می تواند درآمد اضافی به نام درآمد سرمایه گذاری داشته باشد. برخی از درآمد سرمایه گذاری مربوط به سود سرمایه است. با این حال ، درآمدی که نتیجه سود سرمایه نیست ، به سود یا سود سهام حاصل می شود.

بر خلاف سود سرمایه ، میزان بازده این سرمایه گذاری ها به هزینه اولیه سرمایه وابسته نیست. در مثال سود سرمایه ، فرض کنید شرکت ABC برای هر یک از 100 سهام که سرمایه گذار خریداری کرده است ، سود 2 دلار برای هر سهم پرداخت می کند. اگر سود سهام قبل از فروش سهام پرداخت شود ، درآمد سرمایه گذاری تولید شده 2 x 100 دلار یا 200 دلار است.

با استفاده از یک مثال متفاوت ، یک حساب پس انداز در مجموع 5000 دلار با نرخ سود سالانه 6 ٪ ، درآمد سرمایه گذاری را در کل 300 دلار (5،000 $ 0. 06 = 300 دلار) در سال اول خود ایجاد می کند.

ملاحظات خاص

یکی از تفاوت های مهم بین سود سرمایه و سایر انواع درآمد سرمایه گذاری ، نرخ هایی است که در آن مالیات می شود. نرخ مالیات بسته به نوع سرمایه گذاری ، میزان سود تولید شده و مدت زمان سرمایه گذاری متفاوت است.

سود سرمایه در صورت تحقق دارایی که کمتر از یک سال در آن برگزار می شود ، به عنوان کوتاه مدت طبقه بندی می شوند. در این حالت ، سود سرمایه کوتاه مدت به عنوان درآمد عادی برای آن سال مالیاتی مالیات می شود. دارایی هایی که بیش از یک سال قبل از فروش برگزار می شود ، قبل از فروش ، سود سرمایه بلند مدت در هنگام فروش در نظر گرفته می شود.

این مالیات فقط در سود خالص سرمایه برای آن سال مالیاتی محاسبه می شود. سود خالص سرمایه با کم کردن ضرر و زیان سرمایه تعیین می شود - درآمد از دست رفته در سرمایه گذاری که کمتر از آنچه برای آن خریداری شده است - از سود سرمایه برای سال فروخته می شود. بیشتر سرمایه گذاران نرخ مالیات سود سرمایه را کمتر از 15 ٪ پرداخت می کنند.