منبع

فراموش نکردن اهمیت استفاده از یک رویکرد مبتنی بر ریسک-در انطباق ضد پولشویی (AML) ، شناسایی و تأیید مشتری دوم برای درک منبع وجوه مشتری به عنوان بخشی جدایی ناپذیر از مشتری (CDD) و برایهدف نگهدارنده.

رویداد

Livestream - کنفرانس سالانه ریسک و انطباق 2023

کتاب

جعبه ابزار ضد پولشویی ، چاپ 3

کتاب

جرم

هدف از شناسایی مشتری این است:

• ناشناس بودن را برای مجرمان حذف کنید
• مشتریانی را که ممکن است خطرات پولشویی (به دلیل تاریخ جنایی یا ارتباط آنها با مجرمان) را به خود جلب کنند ، توجه کنید

چک های منبع صندوق در مورد محدود کردن فرصت ها برای مجرمان برای استفاده از دارایی جنایی است: هیچ پولی بدون مالکیت جنایی نمی تواند وجود داشته باشد.

علیرغم اهمیت بررسی منبع وجوه ، این منطقه از انطباق است که در عمل به خوبی درک نشده است.

طبق بند 327 قانون درآمد جرم 2002 (POCA) شخص در صورت پنهان کردن ، مبدل ، تبدیل یا انتقال اموال جنایی یا حذف اموال جنایی از انگلیس ، مرتکب تخلف می شود.

مشخص شده است که عدم افشای عمدی حقایق به یک جرم پنهان کاری رسیده است (کلارک در مقابل اسکندا ، 1984).

تصورات غلط رایج عبارتند از:

• پس از انجام چک های هویت ، هیچ تعهدی برای پرسیدن در مورد منبع وجوه وجود ندارد
• اگر نگرانی در مورد وجوه منبع وجود دارد ، باید ثابت کرد که پول تمیز است
• پولی که از یک بانک دریافت می شود پاک است و هیچ اقدام دیگری لازم نیست

منبع تعهدات وجوه شما

آیین نامه پولشویی 2017 فقط منبع بودجه در دو مکان را ذکر می کند:

• آیین نامه 28 ، برای نظارت مداوم
• آیین نامه 35 ، با توجه به افراد در معرض سیاسی (PEP)

در آیین نامه 28 ، تعهد این است که:

"معاملات انجام شده در طول دوره رابطه (از جمله ، در صورت لزوم منبع وجوه) را بررسی کنید تا اطمینان حاصل شود که معاملات با دانش شخص مربوطه از مشتری ، تجارت مشتری و مشخصات ریسک سازگار است"

آیین نامه 33 مقرر می کند که شما دقت بیشتری را انجام دهید و نظارت مداوم را افزایش دهید (علاوه بر دقت مشتری تحت مقررات 28) که در آن:

• ریسک بالای پولشویی تحت ارزیابی ریسک شما یا از اطلاعات ارائه شده توسط سرپرست شما مشخص شده است
• هر یک از طرفین در یک کشور ثالث پرخطر تأسیس شده است
• مشتری PEP است
• مشتری در یک کشور ثالث پرخطر تأسیس شده است
• مشتری مستندات شناسایی کاذب یا سرقت شده یا اطلاعات مربوط به ایجاد رابطه را ارائه داده است و شما تصمیم گرفته اید که به معامله با آنها ادامه دهید
• هر وضعیت دیگری که شما ارزیابی کرده اید خطر بیشتری از پولشویی را نشان می دهد
• معامله:
  • پیچیده است
  • غیرمعمول بزرگ
  • یک الگوی غیرمعمول از معاملات را تشکیل می دهد ، یا
  • هدف اقتصادی یا قانونی ظاهری ندارد

  در آیین نامه 35 ، تعهد مربوط به PEP به:

  "اقدامات کافی را برای ایجاد منبع ثروت و منبع وجوهی که در روابط تجاری پیشنهادی یا معاملات با آن شخص دخیل هستند ، انجام دهید"

  به عنوان بخشی از فرآیند EDD ، شما باید منبع ثروت را با شواهد به دست آمده از مشتری و/یا منبع مستقل تأیید کنید تا اینکه راحت باشید که می فهمید ثروت کلی مشتری از کجا گرفته شده است و (به بهترین دانش شما) که قانونی است.

  اگر گمان می کنید کسی درگیر پولشویی است ، باید گزارشی تهیه کنید ، این امر مستلزم آن است که شما گمان کنید که شخصی دارای دارایی جنایی است.

  آیا وجوه تمیز یا با ریسک سازگار است؟

  اگر نگران یک معامله هستید ، ابتدا در نظر بگیرید که آیا هستید:

  • نگران این است که شخص کسی نیست که می گویند هستند
  • نگران منبع بودجه است

  برای دومی ، اطلاعات هویت بیشتر به کاهش خطر کمک نمی کند.

  برای هر نگهدارنده ، مهم است که بدانید وجوه برای تأمین مالی معامله از کجا می آید.

  این اطلاعات به شما کمک می کند تا در مورد سطح بررسی (در صورت وجود) مورد نیاز آن منبع تصمیم بگیرید.

  شما نیازی به سؤال از یک مشتری خصوصی ثروتمند در مورد کل تاریخ مالی خود ندارید فقط به این دلیل که ممکن است در بعضی از مواقع از پرداخت مالیات خودداری کنند.

  و همچنین نیازی به انجام دقت دقیق یک تجارت نیستید تا ببینید که آیا برخی از مواردی که نتوانسته اند مجوز نظارتی لازم را بپردازند یا خیر.

  شما باید در نظر بگیرید که آیا منبع وجوه با آن سازگار است:

  • مشخصات ریسک مشتری
  • نگهدارنده
  • تجارت آنها

  هنگام برخورد با PEP ، شما همچنین باید در نظر بگیرید که آیا اطلاعاتی در مورد فساد وجود دارد یا شواهدی مبنی بر استفاده نامناسب از بودجه دولت وجود دارد.

  حمایت از اسناد و اثبات

  ممکن است محتاطانه باشد که برخی از شواهد حامی را برای تأیید اطلاعات ارائه شده درخواست کنید.

  در صورت ارائه چنین شواهد حمایتی ، به شواهد وابسته به سطح خطر توجه کنید تا ببینید که آیا واقعاً با توضیح مشتری سازگار است یا اینکه آیا این سؤالات بیشتری را ایجاد می کند.

  اگر توضیحی با مشخصات ریسک مشتری سازگار باشد ، با نوع نگهدارنده انجام شده سازگار است ، و شما نگرانی های AML دیگری در مورد معامله ندارید ، ممکن است به سادگی توضیحات مربوط به پرونده را یادداشت کنید و کارکنان حساب خود را بررسی کنید که این موضوع را بررسی کنیدوجوه از حسابهای بانکی که مشتری گفته است از آنجا آمده است.

  نوع مستندات قابل قبول برای تأیید منبع وجوه بستگی به سطح ریسک دارد.

  اگر معامله ریسک بیشتری داشته باشد ، ممکن است از شواهد پشتیبانی بخواهید ، احتمالاً به شکل:

  • اظهارات بانک
  • حساب های تجاری اخیراً ثبت شده ، یا
  • اسناد تأیید منبع ، مانند:
    • فروش یک خانه
    • فروش سهام
    • دریافت جایزه صدمات شخصی
    • زیر یک املاک
    • پیروزی از فعالیت های قمار

    جایی که پول نقد درگیر است ، چالش برانگیز تر می شود.

    بیانیه بانکی که نشان دهنده برداشت بزرگ است به معنای این نیست که پول نقد که اکنون مشتری در اختیار دارد ، در واقع پولی است که پس گرفته شده است.

    به همان اندازه ، بیانیه بانکی که یک سپرده بزرگ نقدی را نشان می دهد ، اطلاعاتی را در مورد اینکه در وهله اول پول نقد از کجا آمده است ، در اختیار شما قرار نمی دهد.

    همچنین می تواند شرایطی وجود داشته باشد که مشتری نتواند یا نمی تواند هیچگونه مدارکی را برای تهیه نسخه پشتیبان از داستان از کجا تهیه کند.

    آیا این بدان معنی است که شما به طور خودکار به پولشویی مشکوک هستید؟

    همه در نگه داشتن مدارک کارآمد نیستند و ممکن است وجوه مدتی پیش بوجود آمده باشد.

    مدام س questions الات زیر را بپرسید:

    • آیا این مطابق با آنچه من در مورد مشتری می دانم سازگار است؟
    • آیا اطلاعاتی دارم که باعث می شود من مشکوک باشم که دارایی جنایی درگیر است؟

    اگر نگهدارنده سازگار است و شما گمان نمی کنید که دارایی جنایی موجود درگیر است ، برای اثبات این که وجوه تمیز است ، لازم نیست بیشتر بروید.

    اطمینان حاصل کنید که سؤالات پرسیده شده ، پاسخ های داده شده و هر ماده پشتیبان دریافت شده ، اگر نگهدارنده بعداً توسط اداره مقررات وکالت یا اجرای قانون پرسیده شود ، مستند کنید.

    اگر من هنوز نگران هستم چه می شود؟

    اگر پس از دریافت توضیحات و اسناد پشتیبان ، هنوز نگران منبع بودجه هستید ، باید بررسی کنید که آیا املاک جنایی درگیر است یا خیر.

    ممکن است گمان کنید که اموال جنایی درگیر است زیرا شما در مورد یک جرم خاص مانند:

    • از مالیات جلوگیری می شود
    • مزایایی که نباید انجام شود
    • مقالات مطبوعاتی که نشان می دهد مشتری به جرم مواد مخدر متهم شده است

    از طرف دیگر ، شما ممکن است گمان کنید که دارایی جنایی درگیر است زیرا این نتیجه غیرقابل مقاومت است که به دلیل رسیدگی به وجوه در معامله ، نتیجه گرفته می شود.

    مقادیر زیادی از بودجه خصوصی که متناسب با مشخصات مشتری نیست ، و برای آن هیچ توضیحی قانونی وجود ندارد ، می تواند ظن پولشویی را تضمین کند.

    اگر به اموال جنایی سوء ظن دارید ، در نظر بگیرید که آیا شما نیاز به گزارش فعالیت مشکوک به آژانس ملی جرم و جنایت دارید و آیا برای ادامه کار به رضایت نیاز دارید.

    FlowChart A در ضمیمه اول راهنمایی های ضد پولشویی برای بخش حقوقی به شما در این روند کمک می کند.

    محافظت از شرکت خود در برابر پولشویی

    فقط به این دلیل که پول از حساب بانکی مشتری به معنای تمیز بودن آن نیست. این بانک ممکن است گزارشی را ارائه داده و رضایت خود را برای ارسال آن برای شما دریافت کرده است در حالی که اجرای قانون شواهدی را در مورد نحوه استفاده از وجوه ارائه می دهد.

    شما باید تصمیم خود را در مورد قوام وجوه با مشتری و اینکه آیا اطلاعاتی وجود دارد که می توانید ظن پولشویی را تشکیل دهید ، تصمیم خود بگیرید.

    به یاد داشته باشید که شما یک افسر پلیس در حال تحقیق در مورد جرم احتمالی نیستید. شما به سادگی اقدام می کنید تا از شرکت خود در برابر عادت به پولشویی محافظت کنید.

    این حساب مشتری شما است و می توانید در مورد اینکه چه پولی به آن واریز می شود ، سؤال کنید.

    فراموش نکنید که اهمیت اتخاذ یک رویکرد مبتنی بر ریسک را فراموش نکنید ، شما حق دارید یک رویکرد عملی را انجام دهید و از دانش خود در مورد چگونگی نگهداری نگهدارنده ها استفاده کنید و به طور کلی هنگام وزن گیری پاسخ های ارائه شده تأمین می شوند.

    در پایان روز ، بدون اموال جنایی موجود ، پولشویی ندارید.

    کمک به شما برای انطباق ضد پولشویی

    برای یادگیری نحوه مدیریت اثربخشی برنامه ضد پولشویی خود ، یک ضبط وبینار ما را در روز چهارشنبه 2 مارس 2022 تماشا کنید.

    مجموعه ای از دوره های آنلاین AML را که توسط یک متخصص پیشرو در مدیریت ریسک هدایت می شود ، تکمیل کنید. این دوره ها شامل فعالیت مشکوک ، جرائم پولشویی ، ارزیابی ریسک ، دقت کافی و منبع وجوه است.

    برای پشتیبانی از مشتری و منبع وجوه ، با شماره تلفن AML ما تماس بگیرید.